目  录

第一部分  基本情况

　　一、主要职责
　　二、部门设置、人员情况
　　　（一）部门设置
　　　（二）人员情况
　　三、学校部门预算编报范围


第二部分  2018年度部门预算报表

　　一、部门收支总表
　　二、部门收入总表
　　三、部门支出总表
　　四、财政拨款收支总表
　　五、一般公共预算功能分类支出表
　　六、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）
　　七、政府一般公共预算经济分类支出表
　　八、政府性基金预算功能分类支出表
　　九、政府性基金预算经济分类支出表
　　十、 “三公”经费一般公共预算支出表


第三部分  2018年部门预算编制情况说明

　　一、关于部门预算收支总表的说明
　　　（一）收入
　　　（二）支出
　　二、部门收入总表说明
　　三、部门支出总表说明
　　四、财政拨款收支总表说明
　　五、一般公共预算功能分类支出表说明
  　　　1、一般公共预算当年拨款规模变化情况
  　　　2、一般公共预算当年拨款结构情况
  　　　3、一般公共预算当年拨款具体使用情况
　　六、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）说明
　　七、政府一般公共预算经济分类支出表
　　八、政府性基金预算功能分类支出表说明
　　九、政府性基金预算经济分类支出表说明
　　十、关于“三公”经费一般公共预算支出表说明
　　十一、教育事业运行经费安排说明
　　十二、政府采购情况说明
　　十三、国有资产占用使用说明
　　十四、预算绩效情况说明


第四部分 名词解释

第一部分　基本情况

一、主要职责

按照《牡丹江市机构编制委员会关于印发牡丹江大学主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，牡丹江大学主要职责为：

（一）培养高等专科学历人才，促进科技文化发展。

（二）高等专业学历教育及相关培训。

（三）牡丹江大学附属小学主要职责是小学教育。

二、部门设置、人员情况

（一）部门设置

根据省编委《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（黑编〔2017〕159号）精神，按照市编办《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（牡编办发〔2017〕63号）文件要求，经2017年10月30日学校党委会议研究，我校内部机构设置如下：纪律检查委员会（考核办公室）、党政办公室、宣传部、组织人事处、学生工作部（学生处、团委）、财务处、总务处、教务处、招生就业处、保卫处（武装部）、工会、科研处、海林校区管理委员会、土木工程学院、机械工程学院、食品药品学院、信息与电气工程学院、财会与金融学院、经贸与管理学院、动画学院、外语学院、传媒与艺术学院、继续教育学院、国际文化交流中心、社科部、体育教研部、石油装备公共服务中心、现代教育中心、图书馆、学报编辑部。以上内部机构规格均为副处级。

（二）人员情况

1、编制情况：事业编制556人。

2、实有在职人员（549人）：全额拨款在职职工281人；学校自收自支在职职工115人；合同制88人；临时人员65人。

3、实有离休人员（338人）：12人；退休人员323人；学校自收自支退休3人。

4、遗属补助人员4人。

5、我校现有在籍大专学生4899人，中专学生409人，班级187个

三、学校部门预算编报范围

牡丹江大学2018年部门预算编制范围包括：牡丹江大学及牡丹江大学附属小学。

第二部分　2018年部门预算表格

第三部分  2018年部门预算编制情况说明

一、关于部门预算收支总表的说明

牡丹江大学2018年部门预算总收入8597.72万元，2017年部门预算总收入13314.63万元，同比下降35.43%。其中：2018年一般公共预算收入4562.48万元，占53.07%，2017年一般公共预算收入8437.33万元，同比下降45.92%。主要原因是财政全额拨款的离退休人员从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险开资。2018年财政专户资金收入4035.24万元，占46.93%，2017年财政专户资金收入4877.30万元，同比下降17.27%。财政专户资金减少的主要原因是2018年学生生源下降，学费收入减少。

（二）支出

牡丹江大学2018年部门预算总支出8597.72万元，其中：教育支出7311.02万元，社会保障和就业支出596.84万元,医疗卫生与计划生育支出227.13万元，住房保障支出462.73万元。

牡丹江大学2017年部门预算总支出13,314.63万元，其中：教育支出12,563.69万元，医疗卫生与计划生育支出243.42万元，住房保障支出507.52万元。

1、教育支出

2018年比2017年部门预算教育支出减少5252.67万元，同比下降41.81%；主要原因是本年国有资产有偿使用支出减少2500万元，其次是财政全额拨款的离退休人员工资从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险开资。

2、社会保障和就业支出

2018年比2017年部门预算社会保障和就业支出增加了596.84万元，同比增加100%，主要原因是在职人员从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险。

3、医疗卫生与计划生育支出

2018年比2017年医疗卫生与计划生育支出预算支出减少16.29万元，同比下降6.69%，主要原因是上年在职退休人员增加减少的医疗保险支出；

4、住房保障支出

2018年比2017年住房保障支出减少44.79万元，同比下降8.82%，主要原因是在职退休人员增加减少的住房保障支出。

二、部门收入总表说明

牡丹江大学2018年收入预算8597.72万元，其中一般公共预算收入4562.48万元，占53.07%；财政专户资金收入4035.24万元，占比46.93%。

牡丹江大学2017年收入预算13,314.63万元，其中一般公共预算收入8,437.33万元，占63.37%；财政专户资金收入4877.30万元，占比57.81%。

2018年比2017年部门一般公共预算收入同比减少3874.85万元，下降了45.92%。主要原因是本年国有资产有偿使用支出减少2500万元，其次是财政全额拨款的离退休人员工资从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险开资。

2018年比2017年部门财政专户资金收入同比减少842.06万元，下降了17.26%，主要原因是预计2018年学生生源下降，学费收入减少。

三、部门支出总表说明

牡丹江大学2018年部门预算支出8597.72万元，其中基本支出7265.98万元，占84.51%； 项目支出1331.74万元，占15.494%；

牡丹江大学2017年部门预算支出13,314.63万元，其中基本支出8,689.07万元，占65.26%；项目支出4,625.56万元，占34.74%。

2018年比2017年部门预算支出减少4716.91万元，同比下降35.43%；其中基本支出减少1423.09万元，同比下降16.38%，主要原因教育支出减少1958.85万元，社会保障和就业支出增加了596.84万元，医疗卫生与计划生育支出16.29万元，住房保障支出减少44.79万元；2018年比2017年项目支出减少3293.82万元，同比下降71.21%，主要原因是2017年还债资金减少所致。

四、财政拨款收支总表说明

牡丹江大学2018年财政拨款收支总预算4562.48万元，收入：经费拨款4443.74万元，占比97.4%；纳入预算管理的行政性收费5万元，占比0.11%；国有资源（资产）有偿使用收入108.74万元，占比2.38%；其它非税收入5万元，占比0.11%。支出包括教育支出3662.27万元，占比80.27%；社会保障和就业支出412.28万元，占比9.04%；医疗卫生与计划生育支出153.9万元，占3.37%；住房保障支出334.03万元，占7.32%。

牡丹江大学2017年财政拨款收支总预算8,437.33万元，收入包括：经费拨款5,849.23万元，占69.33%；国有资源（资产）有偿使用收入2,588.10万元，占30.67%。支出包括：教育支出7,882.31万元，占93.43%；医疗卫生与计划生育支出178.38万元，占2.11%；住房保障支出376.64万元，占4.46%。

2018年比2017年财政拨款收支总预算减少3874.85万元，同比下降45.93%。主要原因是国有资源有偿使用收入减少2479.36万元，今年校办工厂没有接到合同订单，投资收益减少；经费拨款减少1395.49万元，是从2018年开始离退休人员纳入机关养老保险开资减少的。

 五、一般公共预算功能分类支出表说明

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况

牡丹江大学2018年部门一般公共预算当年拨款4562.48万元，比上年执行数减少3874.85万元，同比下降45.93%。主要原因是国有资源有偿使用收入减少2479.36万元，今年校办工厂没有接到合同订单；经费拨款减少1395.49万元，是从2018年开始离退休人员纳入机关养老保险开资减少的。

2、一般公共预算当年拨款结构情况

牡丹江大学 2017年教育支出普通小学教育支出183.25万元，占4.02%；教育支出高等职业教育支出3479.02万元，占76.25%；社会保障和就业支出412.28万元，占9.04%；医疗卫生与计划生育支出153.9万元，占3.37 %；住房保障支出334.03万元，占7.32%。

3、一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1） 教育支出普通小学教育支出183.25万元，比上年执行数减少186.54万元，下降50.44%，主要原因是2018年离退休人员纳入机关事业养老保险开资。

（2）教育支出高等职业教育支出3479.02万元，比上年执行数减少4033.5万元，下降53.69%，原因一是今年校办工厂没有接到合同订单；二是从2018年开始离退休人员纳入机关养老保险开资。

（3）社会保障和就业支出412.28万元，比上年增加100%，主要原因是在职人员从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险。

（4）医疗卫生与计划生育支出153.9万元，比上年执行数减少24.48万元，下降13.72%，主要原因上年在职人员退休减少了医疗卫生支出。

（5）住房保障支出334.03万元，比上年执行数42.61万元，下降11.31%，主要原因上年在职人员退休减少了住房保障支出。

六、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）说明

牡丹江大学2018部门一般公共预算基本支出（部门经济分类）4562.48万元，同比下降45.93%，其中：工资福利支出3174.38万元，占69.57%，同比增加13.99%，原因主要是本年增加了机关事业单位基本养老保险缴费；按定额管理的商品服务支出502.06万元，占11%，同比增长9.46%，原因主要是本年增加了补充工会经费支出及职工体检费；对个人和家庭补助支出767.3万元，占16.82%，同比下降70.55%，原因主要是离退休人员纳入机关事业单位基本养老保险；项目支出118.74万元，占2.60%，同比下降95.41%，原因主要是纳入预算管理的收费减少。

七、政府一般公共预算经济分类支出表

政府一般公共预算经济分类支出表是今年增加的新表，牡丹江大学2018年度政府一般公共预算经济分类支出总额是4562.48万元，其中：对事业单位经常性补助支出3795.18万元，占比83.18万元；对个人和家庭的补助支出767.3万元，占比16.82%；

八、政府性基金预算功能分类支出表说明

牡丹江大学2018年度部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故表附表八《政府性基金预算功能分类支出表》无数据。

九、政府性基金预算经济分类支出表说明

牡丹江大学2018年度部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故表附表九《政府性基金预算经济分类支出表》无数据。

十、关于“三公”经费一般公共预算支出表说明

牡丹江大学2018年部门预算“三公”经费财政拨款支出4.5万元，占年度部门预算财政拨款支出的0.1%。与2017年部门预算“三公”经费财政拨款支出4.5万元相同，主要是公务用车购置及运行维护费4.5万元，同上年相比无增减变化。

十一、教育事业运行经费安排说明

牡丹江大学2018年教育事业运行经费620.8万元，比上年减少134.95万元，同比下降17.86%，包括办公费6万元、办公电费25万元、邮寄费14万元、差旅费14.3万元、公务用车运行维护费4.5万元、培训费30.92万元、福利费2.44万元、其他福利费20.62万元、计提工会经费（2%）41.23万元、补充工会经费10.37万元、离退休公用经费5.44万元、水费25万元、体检费54.24万元、公用取暖费248万元、项目支出中118.74万元。下降的主要原因是在职人员退休相应的定额公用经费减少。

十二、政府采购情况说明

牡丹江大学2018年部门预算政府采购支出35.39万元，采购款项是财政专户资金，货物类采购预算12.68万元，服务类采购预算22.71万元。

十三、国有资产占用使用说明

截止到2017年末，牡丹江大学房屋原值11353.65万元；共有车辆29台，价值529.72万元。

十四、预算绩效情况说明

2018年按照财政支出部门绩效预算要求，牡丹江大学本级及牡大附属小学部门预算共有11个绩效评价目标。

（一）部门（单位）职能工作绩效目标

1—1毕业生合格率达到100%以上；

1—2毕业就业率达到85%以上；

1—3助学贷款发放率100%。

（二）财政财务管理绩效目标

2—1公务出国（境）费用支出与上年持平；

2—2车辆购置及运行费用支出比上年只减不增；

2—3公务接待费用支出比上年只减不增；

2—4水电费支出比上年只减不增；

2—5会议费支出比上年增加1万元；

2—6非税收入完成年初预算收入的100%；

2—7项目支出额不超项目预算；

2—8财政财务法规制度执行面100%。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、财政专户资金：指事业单位按照规定可收取的应纳入财政专户管理的收费收入等。

六、教育支出：反映教育经费方面的支出。

七、普通小学教育支出：反映普通小学学校教育经费方面的支出。

八、高等职业教育支出：反映高等职业教育学校经费方面的支出。

九、事业单位医疗支出：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

十、住房公积金支出：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十一、提租补贴支出：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

十二、购房补贴支出：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十三、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（一）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）公务用车购置及运行费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十四、教育运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备设置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、上年结转：指上年可结转本年使用的资金

牡丹江大学

2018年2月2日