牡丹江市卫生学校 

2020年度部门决算及有关情况说明

牡丹江市卫生学校

2021年8月27日

目 录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、内设机构及编制

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

第二部分  2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

一、部门预算执行总体情况说明

二、“三公”经费支出情况说明

三、机关运行经费支出情况说明

四、政府采购支出情况说明

五、国有资产占用情况说明

六、预算绩效管理工作开展说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

牡丹江市卫生学校主要职责为：承担牡丹江地区及省内的国家统招护理、检验专业的培训。

二、内设机构及编制

（一）内设机构

（一）学校内设16个内设机构：

综合办公室、人事科、财务科、继续教育科、基建办、餐饮中心、工会、学生科、招生办、总务科、保卫科、教务科、督导办、信息中心、实习就业科、实训办。

（二）编制情况

1、编制情况：事业编制95人。

2、实有在职人员（107）：全额拨款在职职工19人；学校自收自支在职职工41人，人才代理47人。

3、离退休人员（34人）：离休人员2人；全额拨款退休人员26人。自收自支退休人数为5人。大集体退休1人。

4、我校现有在籍大专学生2026人，比上年增加206人,原因是2020年度新生人数增加。

三、纳入部门决算编报范围的预算单位

2020年度部门决算编报范围包括：牡丹江市卫生学校，属于二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算表

参见附件1、附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7、附件8

第三部分 部门决算情况说明

一、部门预算执行总体情况说明

（一）关于收入支出决算总表说明

牡丹江市卫生学校2020年度部门决算总收入3,734.27万元，年初结转和结余583.98万元，总计4,318.25万元,比 2019年度部门决算总收入3,111.93 万元增加1,206.32万元。其中：一般公共预算财政拨款收入减少557.27万元，占比降低29.1%，原因是2019年度将一般债券1,000.00万元记入财政补助收入，2020年度职工死亡2人，收入减少；事业收入减少284.37万元，降低61.29%，原因是2020年度受疫情影响各种短期培训减少，符合减免学费的人数增加，直接由财政拨付减免学费。

2020年度部门决算总支出1,533.70万元，年末结转和结余为2,784.55万元。其中教育支出1,345.61万元，占总支出的 87.7%；社会保障和就业支出146.41万元，占总支出的9.6%；卫生健康支出13.95万元，占总支出的0.9%；住房保障支出27.72万元，占总支出的 1.8%。

（二）关于收入决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年度“本年收入”3,734.27万元，其中：财政拨款收入3,554.66万元，占99.2%；比上年决算数增加906.73万元，上升47.4%；主要原因是2020年度政府性基金收入比2019年增加464.00万元；并且新增稳岗稳企（1+X培训）专项资金200.00万元；新增2020年教育现代化推进工程专项资金120.62万元；2020年现代职业教育质量提升计划专项资金98.00万元，比2019年度增加60.00万元；2020年度公用取暖费收入比上年增加89.24万元；并且有2名退休人员死亡等原因，总收入增加。事业收入179.60万元，占4.8%；比上年决算数减少284.37万元，降低61.29%，原因是2020年度受疫情影响各种短期培训减少，符合减免学费的人数增加，直接由财政拨付减免学费。

（三）关于支出决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年“本年支出”1,533.70万元，其中：基本支出981.30万元，占比64%；比上年决算数减少358.72万元，降低26.8%。原因是2020年度预算外人员部分支出资金为贷款及借款。项目支出552.42万元，占比36%。比上年决算数减少635.27万元，降低53.5%，主要原因2019年度一般债券、专项债券合计1,152.00万元记入项目支出，及2020年度职业教学质量提升专项经费等专项资金增加。

（四）关于财政拨款收入支出决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年度部门决算财政拨款收入1,354.66万元，政府性基金预算财政拨款2,200.00万元，上年结转583.98万元，共计3,554.66万元，比上年决算数增加1,490.68万元，增长56.3%，本年结转2,783.97万元。总计4,138.64万元，

财政拨款支出1,354.09万元，其中：教育支出1,166.01万元，占比86.1%；社会保障和就业支出146.41万元，占总支出的10.8%；卫生健康支出13.95万元，占总支出1.0%；住房保障支出27.72万元，占总支出的2.1%。比2019年度财政拨款支出2,527.95万元减少1,173.86万元。减少原因：我校实训基地项目选址变更，导致工程项目无法按照原定计划实施开展。政府性基金预算财政拨款未支出。

（五）关于一般公共预算财政拨款支出决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年度一般公共预算财政拨款支出1,354.09万元，其中：基本支出801.67万元，同比上年减少76.28万元，降低8.7%，主要原因是2019年度未支付公用取暖费。

（六）关于一般公共预算财政拨款基本支出决算表说明

人员经费支出552.34万元。其中：工资福利支出 417.50万元（在职职工工资293.07万元、津贴补贴7.61万元、奖金27.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费 17.97万元、职业年金缴费25.14万元、职工基本医疗保险缴费13.95万元、其他社会保障缴费12.08万元、住房公积金20.11万元），同比上年减少305.90万元，下降率35.6%。主要原因是2020年度预算外人员部分支出资金为贷款及借款。 对个人和家庭的补助支出134.84万元，同比上年减少了86.92万元，减少率39.2%，主要原因是退休人员去世，减少退休费支出；退休人员部分工资由养老保险承担。公用经费支出249.33万元，其中：商品服务支出249.33万元，与上年决算相比增加229.62万元，主要原因为2020年度公用取暖费支出比上年增加124.61万元；

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年度“三公”经费支出总额为1.00万元， 因公出国（境）费决算为0万元，与年出预算数一致。公务接待费决算数为0万元，与年出预算数一致。公务用车运行维护费决算数为1.00元，与年出预算数一致。公务用车购置数及保有量2辆，国内公务接待的批次0次、人数0人。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明

牡丹江市卫生学校2020年度部门决算中政府性基金预算财政拨款收入为2,200.00万元，年末结转和结余2,783.96万元，主要用于牡丹江市卫生学校实训基地项目、图书馆项目、公寓楼项目，西校区校园建设项目，比上年决算数增加1,464.00万元，增加198.9%，主要原因是新增2020年牡丹江市卫生学校实训基地项目2,200.00万元。

    二、“三公”经费支出说明

牡丹江市卫生学校2020年度“三公”经费支出总额为1.00万元， 因公出国（境）费决算为0万元，与年出预算数一致。公务接待费决算数为0万元，与年出预算数一致。公务用车运行维护费决算数为1.00元，与年出预算数一致。公务用车购置数及保有量2辆，国内公务接待的批次0次、人数0人。

三、机关运行经费支出说明

牡丹江市卫生学校2020年度机关运行经费支出271.59万元，比2019年增加124.39万元，增长率84.5%。主要原因是：我单位2020年度运行经费支出中公用取暖费为124.61万元，2019年度公用取暖费为0，增加原因是2019年度由于资金困难未支付公用取暖费80万元，此项资金在2020年度支付完成，其他运行经费与上年基本保持一致）。

四、政府采购支出说明

牡丹江市卫生学校2020年度政府采购支出总额0.15万元，其中：政府采购货物支出0.15万元。

五、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，牡丹江市卫生学校共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

六、预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目40个，共涉及资金1,533.70万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度牡丹江市卫生学校综合实训基地项目1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2,200.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

第四部分 名词解释

根据《2020年政府收支分类科目》和《2020年部门决算报表编制说明》，对牡丹江大学2020年度部门决算中相关名词解释如下：

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、财政专户资金：指事业单位按照规定可收取的应纳入财政专户管理的收费收入等。

六、教育支出：反映教育经费方面的支出。

七、普通小学教育支出：反映普通小学学校教育经费方面的支出。

八、高等职业教育支出：反映高等职业教育学校经费方面的支出。

九、事业单位医疗支出：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

十、住房公积金支出：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十一、提租补贴支出：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

十二、购房补贴支出：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

十三、一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（一）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（二）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）公务用车购置及运行费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十四、教育运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备设置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、上年结转：指上年可结转本年使用的资金

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